Lexique de la rente
Bénéficiaire de la réversion
La rente viagère avec réversion permet, en cas de décès, de préserver le niveau de revenus d'un bénéficiaire librement désigné, par le versement d'une rente.
Dans le cadre du PERP, ce bénéficiaire de la réversion peut être le conjoint ou toute autre personne au choix de l'adhérent au PERP. Ce choix est à exprimer au moment de la transformation en rente de l'épargne-retraite. Si le retraité vient à décéder le premier, le bénéficiaire de la réversion sera assuré de percevoir une rente dont le montant est déterminé par le taux de réversion pour lequel il a opté (60% ou 100%).
Epargne - retraite
L'épargne-retraite constituée correspond à la valeur des droits individuels acquis par l'adhérent.
Capital constitutif de la rente
Le capital constitutif de la rente est le capital à partir duquel celle-ci va être versée. Il correspond à l'épargne-retraite diminuée des éventuels prélèvements fiscaux et sociaux qui s'appliquent sur la phase épargne du contrat, avant la transformation en rente.
Dans le cadre du PERP, les prélèvements fiscaux et sociaux dus sur la phase épargne étant nuls, le capital constitutif de la rente est égal à l'épargne-retraite.
Taux technique
Pendant le service d'une rente, le capital constitutif de cette dernière diminue progressivement en fonction des montants versés, mais il augmente aussi des produits financiers dégagés par le placement de ce capital. Le taux technique correspond au taux des produits financiers futurs déjà anticipés (et donc garantis) pour le placement du capital constitutif de la rente.
Plus le taux technique est élevé, plus le montant de la rente dans les premières années sera important, en contrepartie d'une revalorisation ultérieure modérée.
A l'inverse, moins le taux technique est élevé, plus la revalorisation de la rente sera conséquente dans le temps. Dans le cadre du PERP, le taux technique est réglementairement fixé à 0%.
Frais de service de la rente
Ces frais correspondent aux frais administratifs liés au versement de la rente.
La rente viagère simple
Sans choix d'option du retraité lors de son départ à la retraite, elle prévoit le versement d'un revenu régulier à son bénéfice exclusif tout au long de sa vie.
La rente viagère avec réversion (ou rente réversible)
La rente viagère avec réversion permet, en cas de décès, de préserver le niveau de revenus de son conjoint ou de toute autre personne de son choix, par le versement d'une rente. Si le retraité vient à décéder le premier, le bénéficiaire de la réversion sera assuré de percevoir une rente dont le montant est déterminé par le taux de réversion pour lequel il a opté (60% ou 100%). Ce choix du taux de réversion est exprimé lors de la transformation en rente de l'épargne-retraite.
La rente viagère avec annuités garanties
Assurer à ses proches un revenu régulier sur une période déterminée
La rente viagère avec annuités garanties est une alternative à la rente réversible. Le principe de
cette option est de garantir, quoi qu'il arrive, le versement d'une rente sur une durée minimum
librement fixée entre 5, 10, 15 ans* :
- En cas de décès pendant la période d'annuités garanties, le bénéficiaire librement désigné percevra 100% de la rente durant la période restant à courir.
- Si le retraité vit plus longtemps que la période d'annuités garanties, il bénéficiera de la sécurité d'une rente qui reste viagère.
* Les annuités garanties ont une durée maximale égale à " l'espérance de vie, à la date de transformation en rente du capital-retraite, diminuée de 5 ans ". Le respect de cette règle conditionne la durée d'annuités qui peut être choisie. Cette durée maximale est fixée en fonction de l'année de naissance du retraité d'une part et de la date de son départ à la retraite d'autre part.
La rente viagère par palier
Moduler ses revenus en fonction de ses besoins. Avec des enfants à charge ou un emprunt en cours au moment de partir à la retraite, le futur retraité peut avoir besoin d'un revenu plus élevé dans les premières années de sa retraite.
Au contraire, s'il doit faire face à une baisse de revenus importante lorsque son conjoint sera à son tour à la retraite, il peut choisir de diminuer le montant de sa rente dans un premier temps. La rente viagère par paliers lui permet d'adapter le montant de sa rente sur une durée définie. En fonction de ses projets et de ses objectifs personnels, il peut choisir :
- d'augmenter de 50% ou de 100% le montant de sa rente pendant les 5 ou 10 premières années de sa retraite, avec la perspective d'une rente moins élevée par la suite,
- ou de diminuer de 50% le montant de sa rente pendant les 5 ou 10 premières années pour bénéficier par la suite d'un complément de revenu plus important.
La rente viagère avec garantie dépendance
Bénéficier d'un complément de revenu majoré en cas de perte d'autonomie
L'espérance de vie augmente régulièrement. Cette bonne nouvelle s'accompagne malheureusement d'un accroissement important du nombre de personnes dépendantes, atteintes d'incapacités graves ou de pathologies irréversibles.
En cas de perte d'autonomie, cette option assure une majoration de la rente pour faire face plus sereinement aux coûts générés par une telle situation (besoin d'une aide à domicile, maison de retraite médicalisée.).